Glossário de termos offshore e bancários

• Empresa offshore: Entidade constituída em jurisdição diferente do local principal de operações/proprietários.
• Empresa onshore: Entidade constituída onde opera; sujeita a impostos locais.
• Nominee: Terceiro que atua como diretor/acionista registado; o beneficiário efetivo permanece o cliente.
• Agente registado: Intermediário local licenciado responsável pelas obrigações estatutárias.
• EMI / Instituição de pagamento: Entidade autorizada a emitir e-money e/ou prestar serviços de pagamento.
• Corretora / Firma de investimento: Intermediário licenciado para executar ordens ou gerir ativos.
• Seguro cativo: Seguradora criada para riscos do próprio grupo.
• KYC/AML: Conheça-o-seu-cliente / Anti-branqueamento de capitais.
• Substância: Presença operacional exigida por algumas jurisdições.
• Beneficiário efetivo: Pessoa singular que detém/controla em última instância.