Glossar Offshore & Banking

• Offshore-Gesellschaft: In fremder Jurisdiktion gegründete Gesellschaft.
• Onshore-Gesellschaft: Am Hauptsitz gegründete Gesellschaft; lokale Besteuerung.
• Nominee (Treuhänder): Dritter als eingetragener Direktor/Aktionär; wirtschaftlicher Eigentümer bleibt der Kunde.
• Registered Agent: Lizenzierter lokaler Vertreter für gesetzliche Pflichten.
• EMI / Zahlungsinstitut: Lizenzierter Emittent elektronischen Geldes/Zahlungsdienste.
• Broker/Investmentfirma: Lizenzierter Intermediär für Orders/Vermögensverwaltung.
• Captive-Versicherung: Versicherer für Risiken des eigenen Konzerns.
• KYC/AML: Kundenidentifikation / Geldwäscheprävention.
• Substanz: Betriebliche Präsenzanforderungen.
• Wirtschaftlich Berechtigter: Natürliche Person mit letztendlicher Kontrolle.